Та регистрации по инн. Егрюл (единый государственный реестр юридических лиц)

Каждая сделка, заключаемая между физическими или юридическими лицами, должна соответствовать требованиям местного законодательства. И если в некоторых государствах существуют строгие определения законной сделки, то российским предпринимателям в каждом случае приходится действовать на свой страх и риск, проверяя надёжность контрагента, а иногда и запрашивая уставные документы юрлица и даже характеристики от прошлых деловых партнёров.

К счастью, в этом случае государство пошло навстречу предпринимателям: часть необходимых для проверки сведений из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ), включая полное наименование и адрес регистрации предприятия (организации), находится в бесплатном доступе в сети Интернет . А значит, получить первичное представление о компании-контрагенте сейчас можно в режиме онлайн, не тратя время на личное посещение ИФНС. При помощи каких сервисов это сделать, будет рассказано далее.

Когда нужен поиск сведений о юридическом лице?

Как всегда, следует начать с терминов. ИНН, то есть идентификационный номер налогоплательщика, - это последовательность из десяти или двенадцати цифр от 0 до 9, позволяющая, в соответствии с разработанным алгоритмом, однозначно определить его владельца , а в дальнейшем, используя официально аккредитованные базы данных, получить о нём дополнительные сведения. Основное назначение ИНН - облегчить процесс начисления и уплаты налогов, способствуя автоматизации работы ФНС.

Алгоритм назначения и расшифровки ИНН впервые был опробован в 1993 году: тогда этот номер в обязательном порядке присваивался только юридическим лицам: конторам, фирмам и другим организациям любой формы. Поскольку компьютеризация бизнеса и государственных структур, не говоря уже о населении, в то время находилась на крайне низком уровне, возможности онлайн-проверки данных компании не было ни у потенциальных партнёров по бизнесу, ни тем более у обычных клиентов. Получить сведения из реестра можно было лишь после оформления соответствующей заявки и уплаты государственной пошлины в фиксированном размере.

Не особо изменилась ситуация и четыре года спустя, когда ИНН начали выдавать, также в добровольно-принудительном порядке, индивидуальным предпринимателям - как уже работающим, так и только намеревающимся открыть своё дело. Чтобы «пробить» информацию о фирме или ИП, организации-партнёру приходилось получать бумажную версию выписки из ЕГРЮЛ, предварительно уплатив пошлину.

В 1999 году право на получение ИНН появилось и у физических лиц. Поскольку эта категория перед государством обязательств, относящихся к коммерческой деятельности, не имеет, теоретически гражданин России может отказаться от оформления идентификационного номера - но те, кто пошёл по этому пути, отлично знают, с какими сложностями сопряжено это решение.

Для того чтобы упростить поиск организации-налогоплательщика в огромной, насчитывающей несколько миллионов наименований общей базе, номер назначается не хаотично, а в соответствии со следующей схемой:

первые две цифры обозначают код субъекта Российской Федерации (автономный округ, республика или область);
следующая пара - номер отделения Федеральной налоговой службы по указанному региону;
ещё пять символов (шесть для частных лиц) - номер, под которым конкретное лицо записано в территориальном разделе ОГРН;
последняя цифра, десятая по порядку (для простых граждан - последние две), - контрольная, позволяющая проверить правильность назначения номера и хотя бы отчасти защитить документ от подделывания.

Итак, для чего может понадобиться узнать информацию об организации по ИНН? Первый ответ, наиболее очевидный, - чтобы не слишком рисковать при заключении с компанией-контрагентом сделки, тем более если приходится говорить о значительных суммах. Ведь вполне может оказаться, что фирма, обладающая внешними атрибутами солидного юридического лица, на деле носит другое наименование, зарегистрирована не по тому адресу и не на того человека, а то и вовсе снята с учёта.

Важно : не всегда наличие несоответствий между информацией, предоставляемой компанией, и данными из ЕГРЮЛ свидетельствует о мошеннических намерениях руководителей организации: не следует списывать со счетов простой человеческий фактор.

И тут вступает в действие российское законодательство. Хотя в нём, как уже было упомянуто, отсутствуют предписания об обязательной проверке второй стороны сделки, в том числе на предмет уплаты налогов, предпринимателям следует помнить о пункте 10 Постановления Высшего Арбитражного Суда РФ №53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды», принятого 12 октября 2006 года, согласно которому полученная выгода может быть признана необоснованной, если одним из уполномоченных органов будет установлено, что налогоплательщик действовал без необходимой в данных условиях осмотрительности . Что такое эта «осмотрительность» и в какой степени она «необходима» в том или ином случае - вопрос открытый: ни одна из ветвей власти, видимо, не собирается его прояснять.

Теоретически можно говорить о чём угодно: от получения от организации-партнёра простой расписки до истребования у неё всех относящихся к сделке документов, вплоть до рекомендательных писем и выписок по расчётному счёту. Вместе с тем общая практика предполагает «средний путь» - получение информации о компании по ИНН на сайте Федеральной налоговой службы или на других специализированных ресурсах .

Совет : в большинстве случаев, чтобы удостовериться в благонадёжности контрагента и доказать сотрудникам ФНС свою «осмотрительность», достаточно ознакомиться со сведениями из ЕГРЮЛ, не увлекаясь дополнительной информацией. Получение исчерпывающих данных об ООО или организации любой другой формы и дальнейшее ознакомление с ними - это не только долгий и утомительный процесс; для будущего партнёра по бизнесу это не меньшее испытание. В таких условиях легче отказаться от малозначительного контракта, чем тратить собственные ресурсы на предоставление запрошенных сведений.

Копия Устава организации.
Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ).
Копия свидетельства о регистрации ООО или фирмы.
Копия свидетельства о постановке юрлица на учёт в ФНС.
Присвоенные государственные коды ( можно, в частности, на официальном сайте соответствующей Федеральной службы).
Документы, наделяющие подписывающее договор лицо необходимыми полномочиями.

Расширенный перечень включает:

Сертификаты, лицензии и разрешения на соответствующие виды деятельности.
Выписку из штатного расписания организации.
Справки из налоговой об отсутствии задолженности.
Копии договоров аренды помещений и складов.
Заключение аудитора.
Выписку по расчётному счёту за определённый период (1–12 месяцев).

Но прежде чем просить потенциального партнёра переслать или предъявить копии перечисленных бумаг, логичнее всё же получить основные сведения из ЕГРЮЛ, предоставляемые на сайте ФНС или других интернет-ресурсах совершенно бесплатно. Несмотря на ограниченность этих данных, на их основании уже можно сделать вывод о надёжности организации и целесообразности дальнейшего ведения переговоров.

Не всегда контракт заключается между двумя юридическими лицами. Одной из сторон договора может быть и частный предприниматель или рядовой гражданин, намеревающийся вступить в договорные отношения с фирмой или ООО. Строятся они обычно на возмездной основе: или компания выполняет для человека прописанные в договоре действия и получает за это от него вознаграждение, или, напротив, частное лицо работает на организацию и получает разовую или регулярную прибыль в установленном размере. Само собой разумеется, в любой из этих ситуаций наименее защищённой стороной будет обычный человек, не располагающий штатом юристов, экономистов и бухгалтеров и, соответственно, вынужденный в случае неправомерных действий контрагента защищать свои интересы сам или с привлечением третьих лиц, в надёжности которых он также не может быть уверен.

Чтобы понять, насколько заслуживает доверия вторая сторона сделки (ООО или компания любой другой формы организации), гражданин также может воспользоваться предоставляемой ФНС возможностью поиска информации о юридическом лице по ИНН; это совершенно бесплатно, к тому же, благодаря постепенному внедрению в жизнь современных технологий, весьма просто.

Достаточно зайти на официальный сайт Федеральной налоговой службы или любой другой заслуживающий доверия ресурс (они будут перечислены далее), ввести ИНН или ОГРН и нажать «Найти» - и вскоре вся доступная информация окажется перед глазами интересующегося лица.

Важно : поскольку часть сведений из ЕГРЮЛ размещена в открытом доступе, гражданину не нужно проходить авторизацию в , что является неоспоримым плюсом сервиса. Другое преимущество поиска по базе без регистрации - полная конфиденциальность. Даже при пользовании неофициальными источниками гражданин останется неузнанным: вводимый ИНН ему не принадлежит, а своих данных он не оставляет.

Но даже в этих условиях не следует забывать о безопасности, как минимум финансовой. Речь идёт о сомнительных сайтах, предлагающих за определённую плату «пробить» по базе любое юридическое или физическое лицо. Доверчивых граждан привлекают два мнимых преимущества таких ресурсов: возможность получить информацию об организации в полном, а не в ограниченном объёме, а также обещанное создателями сайта предоставление сведений о частных лицах, чего официальные источники не делают. В итоге же посетитель созданной мошенниками интернет-базы (зачастую это простые одностраничные сайты) или попусту теряет деньги, переводя их на неизвестный счёт без возможности возврата, или добровольно совершает противоправное деяние.

Кроме того, кто поручится в достоверности сведений из неофициальных источников? Даже если гражданин, решивший расстаться с деньгами, получит требуемую информацию, она может оказаться неверной или устаревшей. Учитывая традиционную неторопливость российских государственных структур - и в официальных базах данные обновляются не сиюминутно; а насколько устарел реестр, используемый сомнительным сайтом, вряд ли сможет сказать даже его владелец.

Итак, если и получать сведения о юридическом лице, то только на проверенных порталах; и первый из них - официальный сайт Федеральной налоговой службы Российской Федерации.

Как найти организацию по ИНН на сайте налоговой?

Поиск информации посредством сервиса ФНС - наиболее простой и безопасный вариант; сложно представить ситуацию, в которой, чтобы найти данные об организации, понадобится вместо него пользоваться другими ресурсами.

Чтобы найти организацию по ИНН на сайте Федеральной налоговой службы, посетителю необходимо:

Перейти на сайт ФНС, введя в адресной строке браузера nalog.ru и подтвердив действие любым удобным способом: нажатием клавиши Enter, щелчком левой клавиши мыши и так далее.
Найти расположенный вверху страницы справа раздел «Электронные сервисы» и нажать на ссылку «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента».

Идентичного результата можно достичь, прокрутив главную страницу до конца вниз и выбрав размещённую на синей полосе одноимённую ссылку. В открывшемся, теперь уже полном меню необходимо найти раздел с точно таким же названием, какое было приведено выше, и кликнуть по нему.

На открывшейся странице с названием «Сведения о государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, крестьянских (фермерских) хозяйств» нужно прежде всего отметить под надписью «Критерии поиска» вкладку «Юридическое лицо». Обычно она выбрана по умолчанию; при необходимости можно переключиться на неё простым щелчком мыши.

Немного прокрутив страницу, ввести в единственном текстовом поле ИНН или ОГРН организации или, щёлкнув по расположенному рядом кружку, наименование юридического лица. Далее - вписать в поле для капчи код из шести случайных цифр (при необходимости можно получить новый код, нажав ссылку «Обновить картинку с цифрами») и нажать синюю кнопку «Найти». Пользователь, сомневающийся в правильности введённых данных, может начать сначала, кликнув по расположенной слева кнопке «Очистить».

Если данные внесены верно, на выходе заинтересованное лицо получит таблицу с основными сведениями: наименованием юридического лица, адресом его регистрации, тремя главными кодами (ИНН, ОГРН, КПП), а также, если соответствующие события состоялись, датами прекращения деятельности или признания регистрации недействительной.

Кликнув по наименованию-ссылке, можно скачать выписку из ЕГРЮЛ в формате PDF, содержащую, помимо сведений о полном и кратком наименовании организации, дате регистрации в Реестре, юридическом адресе и всевозможных кодах, информацию о вносимых в регистрационные документы изменениях, приведённую в хронологическом порядке. Теперь пользователь может найти сведения о другой организации (ООО, компании или фирме), нажав на синюю кнопку «Вернуться к критериям поиска».

Не уходя со страницы с результатом, посетитель портала имеет возможность заказать полную электронную выписку, заверенную усиленной электронно-цифровой подписью. Для этого надо найти размещённую прямо под названной ранее кнопкой голубое поле с соответствующим предложением и перейти по ссылке, щелкнув по последнему приведённому там слову - «здесь».

Далее будет необходимо авторизоваться в личном кабинете и следовать дальнейшим инструкциям системы.

Важно : за предоставление заверенной электронной выписки из ЕГРЮЛ заинтересованному лицу придётся заплатить государственную пошлину в размере 200 (обычный порядок) или 400 рублей (срочная выписка) рублей.

К бесспорным плюсам сайта налоговой относятся:

Отличная адаптируемость . На работоспособность портала не влияет вид используемого для просмотра интернет-страниц программного продукта (браузера) и, за редким исключением, наличие установленных плагинов. В частности, сайт совершенно спокойно относится к скриптам или сторонним программам, блокирующим рекламу или борющимся со «шпионскими трекерами», а также включённым VPN-сервисам или использованию прокси.
Оперативность . Найти организацию по ИНН на официальном сайте ФНС можно за минимальный срок: скорость лимитируется не порталом, а загруженностью общей базы. В настоящее время период ожидания редко превышает несколько секунд. Дольше ждать вряд ли придётся, если только на сервере не произошло по-настоящему серьёзных сбоев, о чём пользователь будет непременно извещён.
Конфиденциальность . Федеральная налоговая служба - государственная некоммерческая структура, не сотрудничающая (по крайней мере в вопросе предоставления сведений) с юридическими лицами. Следовательно, кто бы ни решил найти данные об организации по ИНН, он может это сделать без ведома заинтересовавшей его компании. Взаимодействие протекает в режиме «посетитель – система» без ненужных посредников. Помимо прочего, все действия пользователя на сайте ФНС защищены шифрованием по международному протоколу HTTPS, обеспечивающему при соблюдении пользователем основных правил безопасного поведения в Сети приемлемый уровень конфиденциальности.
Безвозмездность . Находящиеся в открытом доступе данные предоставляются посетителю совершенно бесплатно. Если за получение «полноценной» бумажной или электронной выписки из ЕГРЮЛ, которую можно заказать на этом же портале, придётся уплатить государственную пошлину в установленном размере, возможность найти организацию по ИНН не будет стоить ни копейки.
Многофункциональность . Портал ФНС - это не только личный кабинет налогоплательщика и аппарат поиска по ИНН; это целый свод документов, прямо или косвенно имеющих отношение к налоговому законодательству, а также полезных сервисов и программ. Конечно, провести сделки юридическое лицо или индивидуальный предприниматель могут и самостоятельно, не прибегая к функциям сайта. А вот бесплатная программа, помогающая заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, или аналогичная онлайн-услуга - безусловно, полезные опции, которые придутся по вкусу любому налогоплательщику, будь то физическое или юридическое лицо.
Простота . Это качество относится не ко всем функциям портала Федеральной налоговой службы. Использование личного кабинета, к примеру, связано с необходимостью личного получения аутентификационных данных, а при использовании квалифицированной электронно-цифровой подписи - с установкой дополнительного программного обеспечения, без которого вход будет невозможен. Зато найти организацию, фирму или ООО по ИНН - проще простого: достаточно перейти в нужный подраздел сайта и ввести идентификационный номер.
Доступность . Любые государственные учреждения, включая отделения налоговой, работают по чёткому расписанию, по понятным причинам совпадающему с графиками большинства остальных предприятий. Следовательно, для личного визита в ФНС с целью получения информации налогоплательщику придётся подстраиваться под часы приёма и жертвовать своим рабочим (или свободным, что не менее печально) временем. Электронные же сервисы налоговой, позволяющие, в частности, получить информацию об организации по её ИНН, функционируют круглые сутки без выходных и праздников. Проверить будущего контрагента можно, не вставая из-за компьютера; в дальнейшем таким же образом заинтересованное лицо получит полную справку из ЕГРЮЛ, заказав её на том же портале.

К недостаткам сервиса можно отнести лишь необходимость наличия персонального компьютера или ноутбука и подключения к сети Интернет. Всё остальное - сплошные плюсы, помогающие посетителю портала найти юридическое лицо по ИНН с минимальными затратами времени и энергии.

Важно : несмотря на исключительную толерантность, портал Федеральной налоговой службы всё же может не полностью загружаться или некорректно работать при использовании некоторых браузеров или непроверенных плагинов. В этом случае рекомендуется использовать другую программу для просмотра интернет-страниц, а также отключить скрипты-блокировщики. Если проблема не была решена, есть смысл просканировать операционную систему на наличие вирусов, а также удостовериться в качестве соединения с Глобальной сетью.

Альтернативные способы поиска данных о фирме

Хотя официальный сервис налоговой службы, позволяющий найти организацию по ИНН, очень удобен, гражданину доступны и другие интернет-ресурсы; некоторые из них будут описаны ниже.

IGK-Group

Первый и, наверное, наиболее удобный - сайт IGK-Group. Чтобы воспользоваться онлайн-сервисом, пользователю потребуется:

Перейти, как было описано выше, по ссылке online.igk-group.ru . В расположенном по центру окне «Поиск компаний РФ. Бесплатно!» ввести, в зависимости от имеющихся в распоряжении данных, наименование компании, ОГРН или ИНН, после чего щёлкнуть по кнопке «Поиск».

Новая страница будет содержать основные сведения о юридическом лице, а также предложение купить полную экспресс-справку с исчерпывающим набором сведений из официальных источников. При желании посетитель сайта может приобрести документ, перейдя по ссылке, или, если ему достаточно этих данных, закрыть окно с результатами поиска.

List-Org

Следующий сайт, не менее удобный и простой в использовании - list-org.com («Каталог организаций»). Посетив его, заинтересованное лицо может:

В самом верхнем окне выбрать один из вариантов поиска организации (ООО, компании или фирмы), в том числе по имени руководителя, адресу регистрации и ИНН.

Отметив предпочтительный способ (в данном случае это ИНН), ввести идентификационный номер в единственное текстовое поле и нажать расположенную рядом кнопку «Найти».

Первая открывшаяся страница будет содержать только краткую информацию о юридическом лице. Чтобы получить более существенные сведения, требуется кликнуть по выделенному синим наименованию компании.

Теперь, прокручивая новую страницу вниз, следует ознакомиться как с юридическими данными о компании, так и с её основными экономическими показателями.

Готово! Можно закрыть страницу с результатами поиска и оценить возможность сотрудничества с искомой организацией.

Совет : выключив в своём браузере AdBlock, пользователь получит возможность скачать все представленные на странице данные в одном файле MS Excel (.xls), что даёт возможность в дальнейшем использовать информацию в режиме офлайн.

Audit-it

Ещё один из бесконечного списка сайтов - Audit-it.ru. Введя в строке браузера адрес audit-it.ru/contragent и подтвердив переход, пользователь может:

Немного прокрутив главную страницу вниз, найти текстовое поле и ввести в него, в зависимости от наличия сведений, ИНН, ОГРН, наименование, адрес предприятия или имя собственника, после чего нажать синюю кнопку «Найти».

Ознакомившись с краткой информацией, размещённой на следующей странице, перейти к более подробной, щёлкнув, как обычно, по выделенному синим цветом наименованию компании.

Результаты поиска будут представлены в нескольких удобных таблицах. По желанию пользователь может ознакомиться с экономическими показателями ООО или компании, нажав на расположенную в самом низу кнопку «Финансовый тест».

Из нового окна можно перейти или обратно к основным сведениям (кнопка «Проверка контрагента»), или просмотреть бухгалтерскую отчётность компании (одноимённая кнопка).

По желанию пользователь может выбрать любой другой сайт, предоставляющий аналогичные услуги. Необходимо лишь помнить, что в некоторых случаях владельцы ресурса предоставляют посетителю минимум полезной информации, предлагая заплатить за остальное. Прежде чем тратить деньги, стоит поискать данные по ИНН компании на других порталах: вполне может оказаться, что искомые сведения предоставляются ими на безвозмездной основе.

Подводим итоги

Найти информацию об организации по ИНН совсем не сложно: достаточно зайти на портал ФНС или другие сайты, предоставляющие сведения и ЕГРЮЛ.

Хотя основные данные предоставляются ФНС безвозмездно, за получение полноценной электронной выписки, заверенной квалифицированной ЭЦП, придётся уплатить государственную пошлину в размере 200–400 рублей. Но это обычно дешевле, чем приобретение необходимых данных на сторонних ресурсах.

Свернуть

Любое лицо (физическое или юридическое), которое нашло потенциального делового партнёра, захочет убедиться в его надёжности. Используя ИНН юридического лица, заинтересованная сторона сможет узнать, чем занимается конкретная фирма, зарегистрирована ли она и существует ли в данный момент. Проверить фирму как по идентификационному номеру, так и другими способами. Разберём подробнее.

Чтобы найти предприятие по ИНН, необходимо разобрать структуру номера

Присваивает юридическим лицам индивидуальный ИНН. Это позволяет упорядочить всех, кто платит налоги в РФ. Фирмы получают личный цифровой код, состоящий из 10 цифр с 1993 года, согласно нормам НК РФ.

Номер содержит информацию о её местонахождение. Каждая цифра несёт в себе конкретные сведения, например:

Первые две отражают код субъекта РФ (закреплено в 65 ст. Конституции РФ), в пределах которого зарегистрирована фирма.
Две цифры далее – это номер отделения налоговой инспекции, отвечающей за проверку в конкретном населённом пункте.
Последующие пять цифр – это номер налоговой записи юрлица в местном отделении ОГРН.
Последняя цифра – контрольная, и используется скорее для наиболее точного определения фирмы.

Следовательно, ИНН присваивается местным отделением ФНС, где была зарегистрирована организация. Используя первые четыре цифры из идентификационного кода, можно точно определить учреждение налоговой службы.

Найдя его в СОУН (справочнике налоговых органов, осуществляющих учёт налогоплательщиков по всей стране), заинтересованное лицо может направиться туда по указанному адресу и запросить всю информацию об интересующей фирме.

Какую информацию можно узнать о предприятии по ИНН

По ИНН можно узнать о деятельности и финансовом состоянии компании

Сам используется налоговой службой для определения конкретной фирмы-налогоплательщика и иных лиц. С его помощью сотрудники ФНС могут пробить организацию по базе данных и узнать, оплачиваются ли налоги и т.д.

Плюс, номер налогоплательщика используется при составлении бухгалтерской и налоговой отчётности конкретной организации. Обычно, ИНН указывается на официальном сайте фирме, в используемой её правоустанавливающей документации и в бланках различных соглашений.

Прежде всего, используя ИНН, можно узнать, существует ли организация. Обратившийся сможет определить:

Была ли зарегистрирована организация.
Функционирует ли фирма или же она была ликвидирована.
Как она называется, по какому адресу располагается и чем занимается.
Каким имуществом владеет фирма.
Каково её финансовое положения – является она прибыльной или ликвидной, имеются ли долговые обязательства и пр.

В каких случаях это необходимо

ИНН присваивается юрлицам, но не имеет юридической силы

Сам по себе номер не имеет силы, поскольку является лишь средством для упорядочивания и поиска по базам ФНС. Однако юрлицам он присваивается в обязательном порядке.

ИНН используется юридическими лицами в следующих случаях:

При заключении коммерческих соглашений, в том числе – при оказании предприятию правовой поддержке (например, через аутсорсинговые фирмы).
При подготовке и сдаче отчётной документации в налоговую инспекцию.
Оформляя кредит в банке, у государства и т.п.

Следовательно, идентификационный номер необходим во всех финансовых операциях, проводимых предприятиями.

Важно! Как правило, ИНН и код причины постановки на учёт (сокр. КПП) требуются для того, чтобы определить любое обособленное отделение одной и той же фирмы. Оба кода, как правило, указывают вместе с платёжными реквизитами.

Внимательно просматривайте следующие сведения:

Когда зарегистрирована организация.
Где и каким отделением.
Какой вид деятельности указан (согл. ОКВЭД).
Имеются ли у организации долги, участвует ли она в судебной тяжбе и пр.

Но есть один нюанс – государственные базы данных о юридических лицах не являются полностью открытыми. Получить полный перечень информации в налоговой можно лишь при наличии письменного согласия фирмы-контрагента, которую необходимо проверить. Без разрешения заинтересованное лицо сможет получить лишь следующие сведения:

Занимается ли лицо предпринимательской деятельностью.
Имеются ли судебные иски в отношении данной фирмы.
Наименование и местоположение компании.

Обычно, «чистые» компании свободно предоставляют основную информацию о себе и не делают секрета из ИНН, ОГРН или КПП. Когда фирма, с которой согласовывают какую-либо , отказывается предоставлять данные сведения, следует задуматься.

То же касается случаев, когда полученные данные не совпадают с заявленными сведениями. К примеру, если потенциальный партнёр был зарегистрирован недавно, хотя позиционирует себя как фирма с многолетним стажем работы, либо же занимается не тем, что прописан в ОКВЭД, можно насторожиться.

Как проверить фирму

Информацию о предприятии по ИНН можно заказать как через сеть интернет, так и в местных отделениях уполномоченных органов. Разберём несколько способов:

Онлайн

Проверить фирму по ИНН можно онлайн не выходя из дома

Самый простой способ – посетить сайт ФНС (https://egrul.nalog.ru/) и ввести в поисковую строку ИНН интересующей фирмы. Кроме идентификационного номера, организацию можно найти:

Введя ОГРН.
Указав наименование юрлица и регион, в котором оно прошло госрегистрацию.

Возможность обратиться за сведениями о различных фирмах закреплена за юридическими и физическими лицами согласно положениям:

Приказа Минфина РФ от 2013 года.
ФЗ о госрегистрации юрлиц.

Сделав запрос, пользователь позже получит PDF-файл с данными о госрегистрации компании.

Другой способ – просто вбить в Google или Yandex слово «ИНН» и присвоенный организации десятизначный код. Обычно, так можно выйти на сайт фирмы.

Но следует скептично относиться к сведениям, указанным на сайте предприятия. В отличие от ФНС и иных госучреждений, предприятия не несут ответственности за сведения, размещаемые на интернет-площадках. Лучше обратиться к официальным источникам информации о юридических лицах.

В представительстве ФНС

Для получение сведений в налоговой нужен паспорт и заявление

Заинтересованное лицо либо его представитель (по доверенности и пр.) может самостоятельно посетить местное отделение налоговой службы и запросить сведения о конкретной фирме. Для этого потребуется:

Написать соответствующее заявление (обозначив причину запроса).
Указать ИНН интересующего предприятия и иные сведения.
Сам заявитель должен предоставить личные и контактные данные.

Забрать информацию можно, предъявив в отделении и копию заявления.

Прямое обращение в Реестр юр. лиц

Обратиться за необходимыми сведениями из Реестра юр.лиц можно, зайдя на официальный сайт ЕГРЮЛ. Портал является общедоступным, услуги оказываются бесплатно. По результат запроса заинтересованное лицо получит реестровую выписку (в бумажном или электронном виде), содержащую основные сведения об организации.

Альтернативные способы поиска информации об организации

Есть и множество других способов собрать необходимые сведения о юр.лице. Всё зависит от того, какого типа информация нужна, и в какие сроки.

Допустим, требуется узнать, не заведено ли судебное дело в отношении конкретной фирмы. Для этого можно посетить официальный сайт ФССП (http://fssprus.ru/iss/ip/). Потребуется заполнить некоторые сведения об интересующем предприятии, чтобы пробить его по базе данных исполнительных производств и узнать, каков его статус в настоящий момент (имеются ли долги и пр.).

Обо всех арбитражных разбирательствах, в которых задействована организация, можно узнать по базе арбитражных дел, перейдя по ссылке на http://kad.arbitr.ru/ . Другой вариант – сделать запрос на сайте https://rospravosudie.com/ , где также содержатся сведения об участниках судебных разбирательств.

Сделать это можно также, обратившись в специализированные посреднические фирмы, занимающиеся сбором информация о различных организациях на заказ. Заказать сведения можно как в местных компаниях, так и на специальных онлайн-площадках в интернете. Услуга, разумеется, не бесплатная – стоимость достигает до нескольких тысяч рублей в зависимости от запрашиваемых данных.

Но есть множество плюсов: обычно, такие компании предоставляют не только общую информацию об интересующей фирме, но и проводят комплексный анализ документов и сведений из различных баз данных. К примеру, заказчика проинформируют, насколько надёжно вести дела с конкретным юрлицом, каково состояние дел у организации в настоящее время, что ожидает её в ближайшем времени и пр.

Итак, ИНН – это номер, присваиваемый любой организации, с помощью которого можно найти основные сведения о ней. Проверить любую организацию можно не только через налоговую, но и с помощью других сервисов. Однако при проверке лучше ориентироваться на официальные источники – информация из базы данных ФНС и иных госучреждений являются наиболее надёжными.

Видео о том, как узнать максимум информации о предприятии по ИНН и другим данным:

Наличие ОГРН является обязательным для предприятий, организаций, индивидуальных предпринимателей, независимо от формы собственности и характера деятельности.

Индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН) присваивается физическим и юридическим лицам.

Информация, закодированная в идентификаторах, позволяет, зная один номер, узнать другой, например ОГРН по ИНН (и наоборот).

Общая информация

Символы ОГРН расшифровываются как «основной государственный регистрационный номер».

Без идентификатора заниматься любым видом деятельности на территории РФ запрещено .

Для его получения необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заявлением, паспортом и учредительными документами.

Через 10 дней ЮЛ получает на руки Свидетельство о постановке на учет в налоговой службе (официальный документ строгой отчетности).

Код хранится в Едином государственном реестре юридических лиц () и федеральной базе налогоплательщиков ФНС.

Индивидуальный предприниматель обязан обратиться в отделение ФНС для получения с заявлением, паспортом и квитанцией об уплате пошлины.

Срок выдачи Свидетельства, где указан ОГРНИП, – 5 дней. Регистрационный номер фиксируется в и базе данных ФНС.

В чем разница между кодами

ИНН присваивается физическим и юридическим лицам в районной налоговой инспекции. Физлица регистрируются с первых дней жизни.

Предприятия и организации любой формы собственности получают идентификационный код после государственной регистрации .

Индивидуальный предприниматель имеет ИНН физического лица.

Отличия ОГРН от ИНН состоят в следующем:

ОГРН содержит 13 цифр, индивидуальный номер – 10 или 12.
Основной регистрационный код предназначен для ЮЛ, ИНН — для ФЛ и ЮЛ.
В Свидетельстве ОГРН есть ссылка на номер налогоплательщика.
Основной классификатор хранится в реестре ЕГРЮЛ и ФНС. Индивидуальный номер налогоплательщика – в федеральном перечне налоговой службы.
В шифре налогоплательщика отсутствуют сведения о налоговой инспекции, где он был выдан.
Идентификаторы не подлежат изменению (за исключением смены ФИО для ИНН). Срок действия – до прекращения деятельности/смерти, после чего они подлежат архивированию.

Правовое регулирование

Федеральный закон от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» обязателен для исполнения всеми субъектами предпринимательской деятельности.

Проведение регистрации – обязанность отделов ФНС на местах.

Сведения включаются в единый государственный реестр. Информация носит открытый характер и доступна всем желающим.

С даты внесения в ЕГРЮЛ начинается период деятельности юридического лица. Подтверждением внесения в госреестр является «Свидетельство о постановке на учет в налоговой службе».

Получение информации о контрагенте

Для проверки ОГРН можно использовать идентификационный номер налогоплательщика.

Основные способы

К возможным путям получения сведений об ОГРН контрагента через ИНН относятся:

личное обращение в налоговый отдел;
почтовое отправление;
реестр ФНС;
информационные порталы.

При обращении в налоговую службу выдается выписка из ЕГРЮЛ.

Пошаговая инструкция

Процедура поиска ОГРН зависит от выбранного способа.

При личном обращении в территориальное отделение ФНС необходимо:

подать заявку на получение выписки из ЕГРЮЛ об интересующем субъекте;
предъявить паспорт;
оплатить госпошлину.

Госпошлина зависит от срочности выдачи выписки: в течение дня – 1900 руб., на следующий день – 900 руб., через 2 дня – 800 руб., через 7 – 200 руб.

Пакет документов при отправке заявки по почте включает в себя заявление и заверенную копию паспорта.

На сайте ФНС необходимо:

выбрать критерий поиска;
ввести ИНН, наименование ЮЛ;
отразить код для подтверждения запроса.

На сторонних сайтах процедура запроса аналогична.

Дальнейшая проверка по ОГРН заключается в сравнении данных , представленных потенциальным компаньоном, с официальными.

Отображаемые сведения

Зная расшифровку идентификаторов, можно сделать выводы о контрагенте :

кем он является;
где начинал свою деятельность;
в каком году.

Выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП и Росстата на их основании даст возможность проверить деловую репутацию партнера.

Расшифровка кодов

В цифровом коде идентификаторов содержится информация, зная которую, можно удостовериться в реальном существовании контрагента, отсутствии признаков мошенничества.

Числовой идентификатор предприятий и организаций разбит на 6 подразделов , каждый из которых имеет свое значение:

Первая цифра обозначает принадлежность: «1» – ЮЛ, «2» — ИП и «3» — госучреждению.
Вторая — третья – период регистрации (например, «14» — 2014 год).
Четвертая — пятая – код региона, где был присвоен классификатор (например, «01» — в Республике Адыгея, «77» – в Москве).
Шестая — седьмая – идентификация налоговой службы, где был присвоен ОГРН. Для точного определения местонахождения учитываются две предыдущие цифры. Например, «7712» – налоговый отдел под номером «12» в Москве («77»).
Восьмая-девятая-десятая-одиннадцатая-двенадцатая обозначают номер регистрации в ЕГРЮЛ.
Тринадцатая – проверочная (подлинность кода). Кодировка индивидуального предпринимателя содержит 15 цифр, совпадающих со значением ОГРН в I-III разделах.
Следующий раздел содержит 9 цифр регистрационной записи в ЕГРИП.
Последняя цифра предназначена для контроля.

По количеству цифр в ИНН определяется принадлежность: 12 – физическое лицо; 10 – юридическое.

Шифр индивидуального номера для ЮЛ содержит 4 раздела :

1-2 цифры – код региона;
3-4 – нумерация налоговой инспекции;
5-9 – номер ЮЛ;
10 – проверочное число.

Проверочные числа предназначены для налоговой службы, чтобы определять подлинность документа, не обращаясь к госреестру.

Необходимость проверки

Проверка по основному регистрационному и индивидуальному номерам позволяет получить информацию о будущем партнере до заключения договора .

К сведениям , которые можно получить, зная коды, относятся:

Наличие или отсутствие контрагента в базе данных ФНС. Отсутствие данных означает, что компания фиктивная либо реквизиты поддельные.
Проверка добросовестности компаньона:

соответствие адреса регистрации;
количество фирм, числящихся по конкретному адресу;
задолженность по уплате налогов и сборов;
размер штрафных санкций;
наличие в перечне дисквалифицированных лиц, не имеющих права заниматься предпринимательской деятельностью.

Используя базу данных ФНС, можно законным способом проверить для того, чтобы снизить риск ведения бизнеса.

На основании кодированного запроса в госреестр юридических лиц заявителю предоставляются сведения о наименовании, форме образования, месторасположении, уставном капитале, месте и дате регистрации.

Журнал «Вестник государственной информации» печатает сообщения о ликвидации, преобразовании ЮЛ, а также решения ФНС о предстоящем исключении ЮЛ из ЕГРЮЛ.

Таким образом, ОГРН и ИНН дают возможность выбора среди одноименных компаний для получения нужных сведений.

Прежде всего, нужно убедиться в том, что компания зарегистрирована в установленном порядке и ведет деятельность. Это можно сделать разными способами.

Проверить ИНН

Удостоверьтесь в том, что ИНН поставщика — не случайный набор цифр, а реальный цифровой код, который принадлежит компании, предлагающей сделку.

Проверить это очень просто, так как у ИНН есть свой алгоритм, и поддельный номер, скорее всего, ему соответствовать не будет. Распознать ошибку в ИНН можно в любой программе для подготовки сведений о доходах физических лиц, введя номер в поле «ИНН работодателя». Если номер не будет удовлетворять алгоритму, появится сообщение об ошибке.

Одновременно установить подлинность ИНН и принадлежность его той или иной компании можно на сайте ФНС или с помощью сервиса проверки контрагентов .

Запросить копию свидетельства о госрегистрации (или лист записи в ЕГРЮЛ)

Свидетельство о госрегистрации подтверждает, что контрагент существует как юридическое лицо и учтен как налогоплательщик. С 1 января 2017 года при регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей вместо свидетельства о госрегистрации выдается лист записи нужного реестра — ЕРГЮЛ или ЕГРИП. Таким образом, лист записи — это документ, подтверждающий факт внесения записи в ЕГРЮЛ или ЕГРИП.

В соответствии с п.13 Правил ведения ЕГРЮЛ лист записи государственного реестра включается в регистрационное дело юридического лица. В соответствии с п.19 Правил ведения ЕГРИП лист записи государственного реестра включается в регистрационное дело индивидуального предпринимателя.

Получить выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП

Свежая выписка из ЕГРЮЛ подтверждает, что контрагент зарегистрирован и на момент ее получения не снят с учета. Кроме того, по выписке ЕГРЮЛ можно проверить реквизиты, указанные контрагентами в договорах и иных документах.

Выписку можно запросить непосредственно у потенциального партнера или с помощью сервиса ФНС .

Баланс позволяет сделать сразу несколько важных выводов о компании:

Во-первых, он подтверждает, что фирма сдает отчетность.
Во-вторых, позволяет установить, велась ли организацией хозяйственная деятельность.
В-третьих, из бухотчетности можно узнать о «портфеле» средств, которыми располагает компания. Если у фирмы практически нулевая стоимость активов, существенные долговые обязательства и уставный капитал 10 000 руб., - это повод задуматься, стоит ли давать такой фирме, например, товарный кредит. Слишком низкие по сравнению с суммой предполагаемой сделки обороты компании могут свидетельствовать и о том, что поставщик укрывает часть доходов. В этом случае от сделки лучше отказаться.

На основе данных бухгалтерской отчетности легко составить финансовый анализ, который покажет динамику деятельности компании и позволит оценить ее финансовую устойчивость. В сервисе на карточке компании можно найти ссылки на бухгалтерскую отчетность и минифинанализ, который позволит сразу же увидеть ключевые моменты в бухформах без необходимости изучения большого и сложного финансового отчета по компании.

Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года, можно также получить на сайте ФНС .

Дополнительная аналитика

Необходимо убедиться в добросовестности контрагента и собрать доказательства того, что вы осуществляли необходимую проверку. Почему это важно? В случае судебного разбирательства это позволит подтвердить, что ваша компания проявила .

С точки зрения налоговиков () компания не проявила должную осмотрительность, если у нее нет:

личных контактов руководства в компании-контрагенте при обсуждении условий поставок и при подписании договоров;
документального подтверждения полномочий руководителя компании-контрагента, копий документа, удостоверяющего его личность;
сведений о фактическом местонахождении контрагента, а также о местонахождении складских, производственных, торговых площадей;
информации о способе получения сведений о контрагенте (реклама, рекомендации партнеров, официальный сайт и т.п.);
информации о государственной регистрации контрагента в ЕГРЮЛ;
информации о наличии у контрагента необходимой лицензии (если сделка заключается в рамках лицензируемой деятельности), свидетельства о допуске к определенному виду работ, выданного саморегулируемой организацией;
информации о других участниках рынка аналогичных товаров, работ, услуг, в том числе тех, кто предлагает более низкие цены.

Сведения о компании

Массовый адрес регистрации

Массовый адрес — один из признаков фирм-однодневок. В конце 2017 года Минфин выпустил , в котором предупредил, что при наличии подтвержденной информации о недостоверности поданных сведений об адресе юрлица регистрирующий орган вправе отказать в регистрации. Согласно документу, факты включения информации об адресе массовой регистрации — это основание для проверки достоверности данных в ЕГРЮЛ. Таким образом, регистрируя компании на массовый адрес, юрлицо или ИП рискует получить отказ в регистрации.

Но ужесточение контроля массовых адресов касается не только бизнесов-новичков, но и уже зарегистрированных компаний: налоговая отправляет письма компаниям, которым необходимо предоставить в регистрирующий орган достоверные сведения о своем адресе. Проигнорировать уведомление налоговиков не удастся: если адрес не подтверждается, представленные документы не соответствуют достоверности, то в ЕГРЮЛ вносится запись о неверных сведениях об адресе, что может повлечь исключение организации из реестра, согласно . Заключать договоры с контрагентами, зарегистрированными по массовым адресам, тем более опасно.

Как проверить «массовость» адреса? Во-первых, на сайте ФНС доступен сервис, сверяющий вводимый пользователем адрес со списком массовых адресов. Во-вторых, показывает, какие компании зарегистрированы по тому же адресу, что и интересующий пользователя контрагент, сервис . В ряде случаев такое «соседство», даже если речь не идет о массовой регистрации, может оказаться существенным.

Фактическое местонахождение контрагента

Само по себе несовпадение фактического и юридического адреса никак не характеризует контрагента. По данным ФНС, почти 80% российских компаний расположены не по юридическому адресу, указанному при регистрации. Но налоговая рекомендует проверять фактическое место нахождения контрагента наряду с другими данными.

Такую информацию можно получить, выехав по юридическому или фактическому адресу предполагаемого партнера. Это позволит не только уточнить, там ли в действительности расположен офис контрагента, но и взглянуть на помещение, производственные или торговые площади, поговорить с сотрудниками и соседями по офисному зданию. Особенно продуктивным может быть такой визит, если нанести его инкогнито, под видом покупателя или потенциального партнера.

В Контур.Фокусе можно за один клик осмотреть панораму зданий и окрестностей по указанному юридическому лицу. Эта опция называется .

Посильность условий договора для контрагента

Необходимо располагать очевидными доказательствами того, что контрагент имеет реальную возможность выполнить условия договора. Во внимание принимается, прежде всего, время, затрачиваемое на доставку или производство товара, выполнение работ или оказание услуг.

Нарушения налогового законодательства

Налогоплательщик вправе запросить у налоговиков сведения об уплате налогов контрагентами. При этом не принципиально, ответит ли инспекция на запрос компании. Кодексом не установлена обязанность налоговых органов предоставлять налогоплательщикам по их запросам информацию об исполнении контрагентами обязанностей, предусмотренных законодательством о налогах и сборах, или о нарушениях ими законодательства ().

Как показывает арбитражная практика, о должной осмотрительности компании свидетельствует сам факт обращения в налоговую инспекцию с просьбой оказать содействие в проверке добросовестности контрагентов.

Чтобы факт обращения в инспекцию был зафиксирован, запрос следует отправлять заказным письмом с уведомление о вручении (у вас остается один экземпляр описи и вернувшееся уведомление) или подать запрос лично в канцелярию налоговой инспекции (в этом случае на руках остается копия запроса с отметкой о принятии).

Арбитражные дела

«Черный список» на сайте ФНС

Речь идет о реестре дисквалифицированных лиц. Дисквалификация — это административное наказание, которое заключается в лишении физического лица определенных прав, в частности, права занимать руководящие должности в исполнительном органе управления юридического лица, входить в совет директоров (наблюдательный совет), осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юридическим лицом.

Основанием для дисквалификации может послужить преднамеренное или фиктивное банкротство, сокрытие имущества или имущественных обязательств, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов и пр.

Чтобы избежать сотрудничества с компаниями, руководитель которых был дисквалифицирован, достаточно проверить потенциального партнера через специальный сервис на сайте ФНС . Поиск осуществляется по наименованию юридического лица и ОГРН.

К концу 2018 года ФНС запустила в тестовом режиме сервис «Прозрачный бизнес », который можно использовать для сбора комплексной информации о налогоплательщике - организации и проявления должной осмотрительности.

Если ввести в поиск данные об ИНН, ОГРН или наименовании компании, то появится следующая информация:

дата госрегистрации и основного госрегистрационного номера юрлица, способ образования юрлица и наименование регистрирующего органа;
сведения об учете организации в налоговом органе;
состояние юрлица;
адрес юрлица и информация об адресе массовой регистрации;
ОКВЭД;
размер уставного капитала;
недостоверные данные о руководителе компании, управлении деятельностью множества иных юрлиц;
категория субъекта малого и среднего предпринимательства.

Обращать внимание следует на знак треугольника, который может появиться в разделе как предупреждение. Это значит, что информация требует особого внимания.

Полномочия лица, подписывающего документы

Минфин рекомендует при проверке контрагентов получать документальное подтверждение полномочий руководителя (его представителя). В случае если документы подписывает представитель компании, от контрагента нужно получить доверенность или иной документ, уполномочивающий того или иного человека подписывать документы от лица компании.

Также Минфин рекомендует налогоплательщикам запрашивать у руководителя компании-контрагента документы, удостоверяющие личность. Это подтвердит, что документы подписывает именно тот человек, который имеет на это полномочия. Кроме того, возможны случаи, когда контрагент зарегистрирован на утерянный или украденный паспорт. Выяснить это можно на сайте ФМС .

Информация о сделке

Подтверждение личных контактов при заключении сделки

Отсутствие личных контактов при заключении сделки может свидетельствовать о том, что налогоплательщик не проявил должную осмотрительность. Доказать обратное помогут собранные данные об обстоятельствах заключения договора с контрагентом (кто участвовал в переговорах, кто отпускал товар и пр.).

Проверка документов по сделке

Эта процедура позволяет избежать не только претензий налоговых органов, но и возможных судебных споров.

проверить адрес, указанный в документах контрагента, в частности, в счетах;
удостовериться, что документы поставщика не содержат логических противоречий и соответствуют НК РФ и другим законам;
сопоставить подписи сотрудников на документах, чтобы исключить ситуацию, когда разные подписи ставятся от имени одного лица (такие документы лучше исключить, чтобы ИФНС не завила об их фиктивности).

Приведенный список «фильтров» — неполный. Можно и другими способами проявить осмотрительность в выборе контрагента и получить о нем максимально полную информацию.